您的公司
商業街 123 號
德國
統一編號／稅籍編號: DE123456789
請款對象
客戶公司客戶大道 45 號, 德國
| 品名／說明 | 數量 | 單價 | 金額 |
|---|---|---|---|
| 顧問服務（小時） | 10 | 73,00 € | 730,00 € |
| 網站設計 | 1 | 1.000,00 € | 1.000,00 € |
小計1.730,00 €
USt. 19%328,70 €
總計2.058,70 €
請於 14 天內以銀行轉帳付款。感謝您的惠顧！
德國免費請款單範本
製作德國適用的專業請款單，以EUR計價，並依19%計算加值稅（VAT）。以下說明德國的請款單必須包含哪些內容、目前稅率與當地規定，並附上已為德國設定好的免費產生器。
EUR · €加值稅（VAT） · 19%DD.MM.YYYY
免費製作德國請款單 →已預設EUR與USt. 19% · 可下載 PDF · 免註冊
德國請款單重點速覽
| 幣別 | 歐元 (EUR, €) |
|---|---|
| 消費稅 | 加值稅（VAT） |
| 當地名稱 | Umsatzsteuer (USt.) / Mehrwertsteuer (MwSt.) |
| 標準稅率 | 19% |
| 優惠稅率 | 7% |
| 日期格式 | DD.MM.YYYY (例：28.10.2026) |
| 請款單保存年限 | 8 年 |
| 登記／小規模營業人門檻 | 前一年度營業額 €25,000 且本年度營業額 €100,000（UStG 第 19 條） |
德國請款單的必填資訊
請確認您在德國開立的每張請款單都包含：
- 您與客戶的全名及地址
- 您的稅號（Steuernummer）或 VAT 識別號碼（USt-IdNr.）
- 請款單日期與唯一且連號的請款單編號
- 貨物的數量與說明，或服務的種類與範圍
- 交貨或提供服務的日期（或月份）
- 依稅率拆分的淨額，以及任何約定的折扣
- 適用的 VAT 稅率與 VAT 金額 — 或免稅的說明（例如：「Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.」）
- 反向課稅時：註明「Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers」及雙方的 VAT 識別號碼
德國的規定與小提醒
- 小規模營業人（Kleinunternehmer，UStG 第 19 條）：自 2025 年起，若前一年度營業額不超過 €25,000，且本年度不超過 €100,000，即可免收 VAT。每張請款單都須註明免稅依據。
- B2B 電子發票：自 2025 年 1 月 1 日起，所有企業都必須能接收結構化電子發票（XRechnung 或 ZUGFeRD）。前一年度營業額超過 €800,000 的企業自 2027 年起、所有企業自 2028 年起須強制開立；在此之前仍可使用一般 PDF。
- 總額不超過 €250 的請款單（Kleinbetragsrechnung）所需記載事項較少：您的名稱與地址、日期、說明、含稅總額與 VAT 稅率。
- 請款單須保存 8 年（2025 年起由 10 年縮短）。
德國請款單範例
以下是以EUR金額並套用USt.的一般請款單樣式。您可以在產生器中製作自己的請款單 — 資料不會離開您的瀏覽器。
如何製作德國的請款單
- 點擊上方按鈕開啟 BillKit 請款單產生器 — 已預設為EUR與19%的加值稅（VAT）。
- 填入您的公司資料：名稱、地址，以及您的稅籍或加值稅（VAT）登記號碼。
- 輸入客戶的名稱與地址（若為企業客戶，另填其稅籍編號）。
- 為請款單設定唯一的連號編號、開立日期與付款期限。
- 逐項列出每項商品或服務的數量與單價；若適用優惠稅率或免稅，請調整稅率。
- 確認總額、加入付款資訊，然後下載 PDF 並寄給客戶。
常見問題
德國的加值稅（VAT）稅率是多少？
德國的加值稅（VAT）標準稅率為 19%。 部分商品與服務適用 7% 的優惠稅率。
我在德國的請款單需要收取加值稅（VAT）嗎？
一般而言，一旦您完成加值稅（VAT）登記就需要收取。營業額低於登記或小規模營業人門檻（前一年度營業額 €25,000 且本年度營業額 €100,000（UStG 第 19 條））的業者，通常不需收取加值稅（VAT） — 此時請勿在請款單上列出稅額，必要時並註明免稅依據。
德國的請款單應使用哪種幣別？
德國的請款單通常以歐元（EUR）開立。一般可以用外幣開立請款單，但許多稅務機關要求稅額也須以當地貨幣標示。
在德國，請款單需要保存多久？
已開立與收到的所有請款單副本，至少需保存 8 年。
德國的請款單必須包含哪些內容？
主要項目包括：您與客戶的全名及地址; 您的稅號（Steuernummer）或 VAT 識別號碼（USt-IdNr.）; 請款單日期與唯一且連號的請款單編號; 貨物的數量與說明，或服務的種類與範圍; 交貨或提供服務的日期（或月份）。
鄰近國家的請款單範本
⚠️ 本內容僅為一般性資訊，並非稅務或法律建議。規定可能變動，也可能因個別情況而不同，請向當地稅務顧問或稅務機關確認。最後審閱日期：2026年10月。